Налоговая реформа 2025 года

В 2025 году в России вступили в силу значительные поправки к Налоговому кодексу, повлиявшие как на физических лиц, так и на бизнес. Реформа охватила вопросы уплаты налогов, обновила правила применения специальных налоговых режимов, систему льгот и компенсаций. В этом материале подробно рассмотрим, какие именно изменения внесла налоговая реформа 2025 года, как скорректированы ставки по налогу на прибыль, имущество и землю, а также каким образом теперь функционирует упрощённая система налогообложения с НДС и введён дифференцированный подоходный налог для граждан.

Новые правила применения УСН в 2025 году

Упрощённая система налогообложения (УСН) традиционно считается одним из самых удобных режимов для малого и среднего бизнеса благодаря сниженным ставкам и минимальной отчётности. В 2025 году налоговая реформа внесла в неё ряд существенных изменений, которые важно учитывать всем предпринимателям и организациям.

Повышение лимитов для упрощёнцев

С начала 2025 года увеличены лимиты, дающие право на применение УСН. Индексация пороговых значений проводится ежегодно, что позволяет большему числу компаний работать по этому специальному режиму и легально сокращать налоговую нагрузку.

В 2025 году применять УСН могут организации, соответствующие новым критериям по доходам, численности персонала и стоимости основных средств. Ниже приведено сравнение показателей с предыдущим годом:

Таким образом, перейти на упрощённую систему налогообложения в 2025 году могут компании с доходом до 337,5 млн ₽, численностью персонала не более 130 человек и остаточной стоимостью ОС до 200 млн ₽.

Для тех, кто уже работает на УСН, действуют отдельные критерии: доход за отчётный период не должен превышать 450 млн ₽, а стоимость основных средств — 200 млн ₽.

Отмена повышенных ставок

Одним из ключевых изменений стало упразднение повышенных ставок, действовавших с 2021 по 2024 годы. Ранее для налогоплательщиков, превысивших лимиты по УСН, применялись повышенные тарифы — 8% и 20%. С 2025 года снова введены базовые ставки:

При этом регионы по-прежнему имеют право снижать ставки для отдельных категорий бизнеса. Например, в Севастополе действует пониженный тариф: 4% при объекте налогообложения «Доходы» и 10% при «Доходах минус расходы», а для отдельных видов деятельности ставки составляют 3% и 5% соответственно.

Переезд в регион с пониженной ставкой больше невыгоден

Ранее компании могли оптимизировать налогообложение, меняя юридический адрес на регион с меньшими ставками. Однако теперь это преимущество утрачено. С 2025 года вступило в силу правило: при смене региона льготные ставки можно применять только спустя три года после переезда. Таким образом, налог по УСН придётся платить по прежним тарифам ещё три года, прежде чем получить право на использование сниженных ставок нового региона.

Уплата НДС при применении УСН

С 2025 года вводится новая норма: если годовой доход компании или индивидуального предпринимателя превышает 60 млн ₽, они обязаны уплачивать НДС по пониженным ставкам — 5% или 7%. Если же доход остаётся в пределах лимита, действует автоматическое освобождение от уплаты налога. Это изменение фактически увеличивает налоговую нагрузку на часть бизнеса, ранее освобождённого от НДС.

При этом предприниматель может самостоятельно выбрать, применять ли пониженные ставки или платить НДС по стандартной ставке 20%. Однако важно помнить: право на налоговый вычет по НДС предоставляется только при уплате налога по ставке 20%. При выборе пониженной ставки вычеты не предусмотрены.

Итоговые ставки по УСН и НДС в 2025 году

В 2025 году установлены следующие базовые ставки:

• УСН «Доходы» — 6%;
• УСН «Доходы минус расходы» — 15%;
• НДС — 5%, 7% или 20% в зависимости от категории налогоплательщика.

Что важно учитывать бизнесу

Юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям рекомендуется ежегодно анализировать показатели деятельности, чтобы не утратить право на применение льготного режима. Несоблюдение лимитов или неправильный выбор системы налогообложения может привести к утрате УСН и штрафным санкциям со стороны налоговых органов.

Прогрессивная шкала НДФЛ в 2025 году

Налоговая реформа 2025 года внесла серьёзные изменения в систему налогообложения доходов физических лиц. Главным нововведением стало введение прогрессивной шкалы НДФЛ, при которой размер налога напрямую зависит от совокупного годового дохода гражданина. Чем выше заработок, тем больше процент налога необходимо уплатить в бюджет.

Ранее система была двухуровневой: доходы до 5 млн ₽ в год облагались по ставке 13%, а суммы свыше этого порога — по ставке 15%. Теперь структура стала более гибкой и детализированной.

Новые ставки подоходного налога

С 1 января 2025 года в России действует следующая шкала ставок НДФЛ:

• Доход до 2,4 млн ₽ в год — ставка 13%;
• С суммы от 2,4 млн ₽ до 2,9 млн ₽ — ставка 15% (на 500 тыс. ₽ превышения);
• С доходов от 7 млн ₽ и выше — применяется трёхступенчатая система:

• 13% — с первых 2,4 млн ₽;
• 15% — с последующих 2,6 млн ₽;
• 18% — с суммы, превышающей 7 млн ₽.

Таким образом, налог по повышенным ставкам начисляется не на весь доход, а только на ту часть, которая превышает установленный порог. Это делает систему более справедливой и адаптированной под уровень доходов разных категорий граждан.

Для большинства россиян размер подоходного налога останется прежним — 13%, так как годовой доход до 2,4 млн ₽ соответствует примерно 200 тысячам рублей в месяц.

Особенности применения прогрессивной шкалы

Прогрессивная шкала применяется к годовому доходу, а не к ежемесячным выплатам, поскольку налоговый период по НДФЛ — это календарный год. Именно поэтому итоговая ставка рассчитывается по совокупному заработку за год, включая все виды доходов, облагаемых налогом.

Исключения из новой системы

Некоторые категории граждан освобождены от применения новой прогрессивной шкалы. К ним относятся:

• участники специальной военной операции (СВО);
• работники Крайнего Севера.

Для этих групп сохраняется прежний порядок: доход до 5 млн ₽ в год облагается по ставке 13%, а свыше — по ставке 15%.

Кроме того, двухступенчатая система налогообложения (13% и 15%) продолжает действовать в отношении дивидендов, получаемых физическими лицами.

Другие изменения по НДФЛ в 2025 году

Введение прогрессивной шкалы — не единственное новшество, которое принесла налоговая реформа 2025 года. Законодатели внесли ряд дополнительных корректировок, касающихся стандартных вычетов и налогообложения отдельных видов выплат. Рассмотрим ключевые изменения подробнее.

Повышение стандартных налоговых вычетов на детей

С 2025 года увеличены стандартные налоговые вычеты на детей. Теперь родитель или опекун сможет вернуть большую сумму налога за каждого ребёнка:

• на первого ребёнка — 1 400 ₽;
• на второго — 2 800 ₽;
• на третьего и каждого последующего — 6 000 ₽.

Право на вычет сохраняется, если совокупный доход работника не превышает 450 000 ₽ с начала календарного года. Это изменение направлено на дополнительную поддержку семей с детьми и повышение уровня социальной защиты граждан.

Новый вычет для сдавших нормативы ГТО

С 2025 года появился новый вид стандартного налогового вычета — за выполнение норм ГТО и прохождение диспансеризации. Граждане, подтвердившие свои спортивные достижения и заботу о здоровье, смогут получить вычет в размере 18 000 ₽ в год. Эта мера стимулирует развитие массового спорта и формирование здорового образа жизни.

Освобождение от НДФЛ при увольнении

Важное изменение касается налогообложения выплат при увольнении. Теперь выходные пособия и компенсации, выплачиваемые руководителям и другим сотрудникам при расторжении трудового договора, освобождаются от уплаты НДФЛ — при соблюдении установленных лимитов.

Льгота распространяется на выплаты:

• до трёх среднемесячных заработков — для всех регионов;
• до шести среднемесячных заработков — для работников, занятых в районах Крайнего Севера.

Важно отметить, что освобождение не применяется к компенсациям за неиспользованный отпуск — они по-прежнему облагаются подоходным налогом в общем порядке.

Налог на прибыль организаций в 2025 году: повышение ставки

Одним из заметных итогов налоговой реформы 2025 года стало увеличение ставки налога на прибыль организаций. Теперь компании, работающие на общей системе налогообложения (ОСНО), уплачивают налог по ставке 25% вместо прежних 20%.

Из этой суммы 8% направляется в федеральный бюджет, а 17% — в региональные бюджеты. Однако с 2030 года планируется изменить распределение поступлений: доля федерального уровня снизится до 7%, а регионального — вырастет до 18%. Это позволит регионам получать больше средств для развития инфраструктуры и реализации социальных программ.

Льготные ставки для отдельных отраслей

Не все предприятия попали под повышение. Для организаций IT-сферы сохранена пониженная ставка — 5%, и она будет действовать как минимум до 2030 года. Также субъекты РФ сохраняют право самостоятельно устанавливать региональные льготные ставки для отдельных категорий бизнеса, стимулируя развитие приоритетных отраслей экономики.

Таким образом, повышение налога на прибыль в 2025 году направлено на укрепление бюджетной системы, при этом для стратегически важных сфер сохранены меры поддержки.

Инвестиционный налоговый вычет для юридических лиц в 2025 году

В рамках налоговой реформы 2025 года для юридических лиц, инвестирующих в развитие производства, инновации и технологическое обновление, введены новые меры поддержки — федеральный и региональный инвестиционные налоговые вычеты. Эти инструменты позволяют компаниям легально снизить налоговую нагрузку и направить сэкономленные средства на развитие бизнеса.

Федеральный инвестиционный налоговый вычет

С 2025 года в России начал действовать федеральный инвестиционный налоговый вычет. Он предоставляет организациям возможность уменьшить сумму налога на прибыль, зачисляемого в федеральный бюджет, за счёт компенсации части расходов, связанных с развитием и модернизацией бизнеса.

Вычет можно применить при инвестициях:

• в приобретение, модернизацию и создание основных средств (ОС) — зданий, сооружений, оборудования;
• в разработку и внедрение нематериальных активов, включая программное обеспечение, патенты, технологии.

Размер федерального инвестиционного вычета не может превышать 50% от понесённых расходов.

Получать такую льготу могут предприятия приоритетных направлений, включая:

• информационные технологии;
• фармацевтическую промышленность;
• «зелёную» энергетику и другие инновационные отрасли.

Региональный инвестиционный налоговый вычет

Региональный вычет не привязан к конкретной отрасли. Право на его установление и условия предоставления определяют региональные власти. Например, субъект РФ может предоставить такую льготу компаниям, которые строят новое предприятие или создают рабочие места, даже если их деятельность не входит в перечень федеральных приоритетов.

Обычно ключевым критерием является объём инвестиций — как правило, от 100 млн ₽ и выше, а также вклад компании в развитие экономики региона.

С 2025 года региональный инвестиционный вычет стал бессрочным (ранее его действие ограничивалось 2027 годом). Это позволит инвесторам уверенно планировать долгосрочные проекты и активнее вкладываться в развитие регионов России.

Как выбрать подходящий вычет

Компания может воспользоваться только одним из двух видов вычетов. Если проект относится к приоритетным направлениям, например IT или фармацевтика, — целесообразно применять федеральный вычет. Если же инвестиции направлены на развитие бизнеса в определённом регионе, не входящем в перечень приоритетных отраслей, выгоднее выбрать региональный.

Повышающий коэффициент 2 для расходов на НИОКР

Ещё одно важное изменение касается учёта затрат на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (НИОКР). С 2025 года компании могут применять повышающий коэффициент 2 при расчёте налога на прибыль. Ранее этот коэффициент составлял 1,5.

Это решение позволяет организациям:

• увеличить размер учитываемых расходов вдвое;
• уменьшить налогооблагаемую базу;
• снизить совокупную сумму налоговых платежей.

Мера особенно выгодна предприятиям, активно инвестирующим в инновации и научные разработки. Она распространяется на НИОКР по направлениям:

• искусственный интеллект (ИИ);
• квантовые вычисления;
• робототехника и другие высокотехнологичные сферы.

Таким образом, инвестиционные налоговые вычеты и повышающий коэффициент для НИОКР стали ключевыми инструментами стимулирования инновационной активности бизнеса в 2025 году.

Льготы по страховым взносам для МСП в 2025 году

С 2025 года малые и средние предприятия (МСП), работающие в обрабатывающей промышленности, получили право на сниженную ставку страховых взносов. Теперь взносы начисляются по ставке 7,6% вместо стандартных 15%, что значительно снижает налоговую нагрузку для таких компаний.

Условия предоставления льготы

Для получения льготы важно, чтобы не менее 70% прибыли предприятия приходилось на производственную деятельность. Это правило направлено на поддержку именно производственного сектора и стимулирование инвестиций в промышленность.

Исключения

Льгота не распространяется на компании, работающие в следующих сферах:

• производство табачной продукции;
• выпуск алкогольных напитков;
• металлургическая промышленность;
• нефтеперерабатывающие предприятия.

Таким образом, новая ставка страховых взносов позволяет большинству производственных МСП в России сократить расходы и направить сэкономленные средства на развитие производства и модернизацию оборудования.

Патентная система налогообложения (ПСН) в 2025 году

Патентная система налогообложения (ПСН) предназначена для индивидуальных предпринимателей с небольшим объёмом деятельности. Её основное преимущество — фиксированная налоговая нагрузка и отсутствие сложной отчётности, что делает этот режим удобным для малого бизнеса.

Условия применения ПСН

ИП имеют право работать на патенте, если они:

• специализируются на определённых видах деятельности (перечень может различаться в разных регионах);
• не привлекают более 15 сотрудников;
• не превышают годовой доход 60 млн ₽.

Для оформления патента необходимо подать заявку не позднее чем за 10 дней до начала выбранного вида бизнеса.

Важно, что ПСН можно совмещать с другими налоговыми режимами, такими как УСН, ОСНО или ЕСХН.

Как работает ПСН

Суть системы в том, что налог рассчитывается фиксированным платежом на основе потенциального годового дохода по конкретному виду бизнеса. В 2025 году ставка составляет 6%, что позволяет снизить налоговую нагрузку ИП.

Если предприниматель превышает лимиты по доходу или числу сотрудников, он теряет право на патент на текущий и следующий год. Например, если доход превысил 60 млн ₽ или численность работников превысила 15 человек, ПСН перестаёт действовать, а доход пересчитывается по другому режиму.

Снижение стоимости патента

Стоимость ПСН можно уменьшить за счёт учёта страховых взносов:

• для ИП с работниками — до 50% стоимости патента;
• для ИП без сотрудников — до 100% стоимости патента.

Если патент используется совместно с УСН, учитываются доходы по обоим режимам при расчёте лимитов.

Примеры и новые возможности

В 2025 году расширен перечень видов деятельности, доступных для ПСН. Например, теперь патент могут применять ИП, выпускающие и реализующие серебряные изделия.

Оплата патента осуществляется в зависимости от срока действия:

• при патенте на полгода — единоразово до окончания срока;
• при более длительном сроке — в два этапа:

• 1/3 стоимости в первые 90 дней;
• 2/3 стоимости до конца срока действия.

Если патент действует до 31 декабря, оплату нужно завершить до 28 декабря.

Переход самозанятых на ПСН

С 1 января 2025 года самозанятые, потерявшие право на НПД, могут выбрать ПСН. Для этого необходимо уведомить налоговые органы в течение 20 календарных дней. Ранее таким налогоплательщикам был доступен только переход на УСН, иначе приходилось платить налоги по ОСНО.

Особенности применения ККТ

ИП на ПСН могут не использовать контрольно-кассовую технику (ККТ) в определённых случаях:

• торговля на ярмарках выходного дня с количеством торговых мест до 50 единиц;
• предоставление видов услуг и работ, указанных в п. 2.1 ст. 2 закона №54-ФЗ.

В остальных случаях использование онлайн-кассы остаётся обязательным.

Туристический налог в 2025 году

С 2025 года в России введён туристический налог, который заменил ранее действовавший курортный сбор. Он применяется к организациям и физическим лицам — собственникам гостиниц, хостелов и других объектов размещения туристов. Средства, собранные в рамках налога, направляются на развитие туристической инфраструктуры регионов, включая улучшение сервиса и благоустройство территорий.

Условия применения

Решение о введении туристического налога принимают местные власти. Соответственно, обязанность уплачивать налог возникает только в том муниципалитете, городе федерального значения или территории федерального значения «Сириус», где утверждён соответствующий правовой акт. В нём обычно указываются:

• ставка налога;
• льготы и исключения для отдельных категорий объектов размещения.

Ставки и минимальный платёж

В 2025 году установлена максимальная ставка налога — 1% от дохода. При этом налоговый платёж не может быть меньше минимальной суммы, рассчитанной по формуле: 100 ₽ × количество суток проживания туриста.

Планируется, что в последующие годы ставка будет постепенно повышаться на 0,5% ежегодно, что позволит увеличить финансирование туристических проектов и улучшать качество предоставляемых услуг.

Новые правила по расчёту пеней для юридических лиц

Налоговая реформа 2025 года изменила порядок начисления пеней для юридических лиц. Теперь размер пени зависит от срока просрочки уплаты налога:

• до 30 дней — 1/300 от ключевой ставки ЦБ РФ;
• с 31 по 90 день — 1/150 от ключевой ставки;
• свыше 90 дней — 1/300 от ключевой ставки.

Важно: пени не начисляются, если просроченный платеж не превышает положительное сальдо переплат по другим налоговым обязательствам компании. Это правило позволяет корректно учитывать переплаты и уменьшает излишнее налоговое бремя для бизнеса.

Льготы для МСП в 2025 году

Налоговая реформа 2025 года расширила возможности для малого и среднего бизнеса (МСП), открыв новые пути оптимизации налоговой нагрузки. В частности, предприниматели получили доступ к альтернативным системам налогообложения и региональным преференциям по налогу на прибыль.

Переход с НПД на другие налоговые режимы

Индивидуальные предприниматели, утратившие право на налог на профессиональный доход (НПД), теперь могут выбрать не только УСН или ЕСХН для агрокомпаний, но и ПСН или АУСН.

• ПСН подходит только для определённых видов деятельности;
• АУСН может применяться практически ко всем видам бизнеса в рамках установленных лимитов по доходу и числу сотрудников.

Такая гибкость позволяет предпринимателям эффективно планировать налоги, особенно при росте выручки, и выбирать наиболее выгодный режим.

Региональная льгота для малых технологических компаний (МТК)

В 2025 году для малых технологических компаний введены дополнительные региональные преференции по налогу на прибыль. Цель — стимулировать развитие высокотехнологичных отраслей и инновационных проектов.

Налог на прибыль для компаний на ОСНО в 2025 году составляет 25%, из которых 17% поступает в бюджет субъекта РФ. Региональные власти могут устанавливать пониженную ставку именно на эту часть налога для МТК. Примеры:

• Санкт-Петербург — ставка снижена до 0%;
• Калужская область — ставка уменьшена до 10%.

Важно: данная льгота не распространяется на участников свободных экономических зон (СЭЗ) и налогоплательщиков, уже воспользовавшихся другими преференциями, например, федеральными или региональными инвестиционными вычетами.

Другие налоговые изменения с 2025 года

Налоговая реформа 2025 года затронула не только налогообложение доходов и прибыли, но и имущественные и земельные налоги, а также предоставила новые возможности для МСП через АУСН и налоговую амнистию.

Налог на имущество

Для юридических лиц, инвестирующих в основные средства (ОС) и модернизацию производства, ставка налога на имущество снижена с 2,2% до 0,5%. Новая льгота распространяется на объекты, введённые в эксплуатацию в 2025 году.

Региональные власти также могут установить ставку 0% для компаний, реализующих проекты с применением «зелёных» технологий.

Чтобы воспользоваться льготой, не требуется подавать отдельное заявление — достаточно указать соответствующий код в налоговой декларации. Данные автоматически проверяются через ведомственные реестры, включая реестр МСП.

Земельный налог

В 2025 году пересмотрены ставки земельного налога:

• для объектов капитального строительства с кадастровой стоимостью более 300 млн ₽ ставка увеличена с 2% до 2,5%;
• для земель под жилую и коммерческую недвижимость ставка установлена на уровне 1,5% кадастровой стоимости (ранее колебалась от 0,3 до 1,5% в зависимости от региона);
• для участков под сельское хозяйство, если более 80% дохода компании приходится на сельхоздеятельность, ставка снижена с 0,3% до 0,1%.

Особые льготы действуют для «зелёных проектов», например, по созданию экопарков, где установлена нулевая ставка налога на землю.

Налоговая амнистия за отказ от дробления бизнеса

С 2025 года введена новая мера для компаний, ранее применявших искусственное деление бизнеса с целью снижения налоговых обязательств.

Юридические лица и ИП, которые делили бизнес в период с 2022 по 2024 годы, теперь могут освободиться от доначисленных налогов и пеней, если откажутся от дробления в 2025 и 2026 годах. Это нововведение стимулирует прозрачное ведение бизнеса и упрощает налоговое администрирование.

АУСН — автоматизированная упрощённая система налогообложения

АУСН — экспериментальный налоговый режим для микробизнеса, при котором практически полностью отменена отчётность. Налоги рассчитываются и уплачиваются автоматически, а предпринимателям и организациям не требуется подавать декларацию или расчёт по страховым взносам.

Основные особенности АУСН

• За всех работников организации уплачивается фиксированная сумма страховых взносов — 2 750 ₽ в год.
• Предприятие может выбрать один из вариантов режима: «Доходы» или «Доходы минус расходы».
• Эксперимент по применению АУСН продлится до 31 декабря 2027 года, позволяя значительно сократить непроизводственные расходы.

Нововведения 2025 года

1. Расширение регионов и списка участников

С 2025 года региональные власти получили право вводить АУСН на своей территории. На 1 января 2025 года режим действовал уже в 48 регионах, а к апрелю к ним добавились ещё 10 регионов, всего — 62 региона РФ.

2. Переход на АУСН с других режимов

Плательщики УСН или НПД могут перейти на АУСН с первого числа любого месяца, уведомив об этом ФНС.

3. Учёт расходов в натуральной форме

Предприниматели на АУСН «Доходы минус расходы» могут учитывать документально подтверждённые затраты, произведённые в натуральной форме, что расширяет возможности оптимизации налогообложения.

4. Работа с маркетплейсами

Компании на АУСН получили возможность продавать товары через интернет-площадки. При этом маркетплейсы самостоятельно предоставляют в налоговые органы сведения о всех сделках автоупрощенцев, облегчая взаимодействие с ФНС.

АУСН призвана стать удобным инструментом для микробизнеса, снижая административные расходы и упрощая процесс уплаты налогов.

Коротко о главном: налоговая реформа 2025

В 2025 году в России вступили в силу масштабные изменения в налогообложении, затронувшие как физические, так и юридические лица, а также малый и средний бизнес. Реформа предусматривает новые льготы, но одновременно увеличивает налоговую нагрузку по некоторым направлениям. Основные изменения, которые нужно знать собственнику бизнеса:

• Повышение лимитов УСН: для перехода на упрощёнку доход за 9 месяцев 2024 года не должен превышать 337,5 млн ₽, а для сохранения спецрежима — 450 млн ₽.
• Переезд в регион с пониженной ставкой УСН стал невыгодным: применять новые ставки можно только через 3 года после смены «прописки» компании.
• Уплата НДС: организации и ИП с годовой выручкой более 60 млн ₽ обязаны платить НДС по ставкам 5%, 7% или 20%.
• Прогрессивная шкала НДФЛ: теперь ставки составляют 13%, 15%, 18%, 20%, 22%, и налог растёт с увеличением дохода.
• Налог на прибыль организаций: повышен с 20% до 25%, при этом для некоторых категорий компаний сохраняются льготы, а регионы могут устанавливать собственные ставки.
• Инвестиционные вычеты: введён федеральный инвестиционный налоговый вычет, а региональный вычет стал бессрочным, что стимулирует долгосрочные вложения.
• Переход ИП с НПД: предприниматели, утратившие право на НПД, могут перейти на ПСН, ЕСХН или АУСН, ранее доступными были только УСН или ОСНО.
• Льготы для МСП в обрабатывающей промышленности: страховые взносы снижаются с 15% до 7,6% при условии, что не менее 70% прибыли приходится на производственную деятельность.
• Региональные преференции для малых технологических компаний (МТК): субъекты РФ вправе снижать ставку налога на прибыль для инновационных компаний, способствуя развитию высокотехнологичных отраслей.

Эти изменения позволяют предпринимателям оптимизировать налоги, планировать расходы и развивать бизнес с учётом новых правил налогового законодательства.

Если хочешь, я могу подготовить финальную связную версию всей статьи по налоговой реформе 2025, объединяя все разделы в единый текст, полностью готовый к публикации с SEO-оптимизацией.

Как подстроиться под новые правила налогообложения

Налоговая реформа 2025 года вновь внесла изменения в законодательство, влияющие на налогообложение юридических и физических лиц. Чтобы своевременно адаптироваться к новым правилам, штатная бухгалтерия должна регулярно обновлять знания, осваивать новые стандарты учета и вовремя сдавать отчетность. Всё это требует дополнительных ресурсов и времени.

На практике ответственность за корректное ведение бухгалтерии полностью ложится на сотрудников бухгалтерии, а финансовые риски несут собственники или финансовые директора. Ошибки в расчетах или отчетности могут привести к штрафам, пеням и даже уголовной ответственности.

Альтернатива — делегировать бухгалтерский учет аутсорсинговой компании. В этом случае ответственность за правильность ведения документации лежит на исполнителе, а деятельность аутсорсера застрахована, что снижает финансовые риски для бизнеса.

Компания Service Consulting уже много лет специализируется на налоговом планировании и ведении бухгалтерии. Наши специалисты постоянно отслеживают изменения налогового законодательства и применяют их на практике. Они обеспечивают не только стандартное ведение бухучета, но и полноценную экспертную поддержку владельцев и руководителей бизнеса, направленную на:

• оптимизацию налоговой нагрузки,
• снижение рисков ошибок и штрафов,
• достижение стратегических целей компании.

С таким подходом бизнес получает эффективное и безопасное ведение бухгалтерии, освобождая ресурсы для развития и роста.